王婷
 
　　俗话说“天有不测风云”，谁都难保有急需用钱的时候。如果您手里同时持有没到期的国债和整存整取的存单，那您就要好好掂量一下，动用哪笔钱最合适。

    首先，您应该弄清楚提前兑付国债和提前支取定期存款分别如何计息。

    提前兑付国债按实际持有国债的天数及相应的利率档次计付利息。实际持有期不同，利率也不同。

    以２０００年凭证式(三期)国债为例，从购买之日起持有期不满半年不计付利息；满半年不满一年按年利率０．８％计付利息；满一年不满两年按年利率１．９８％计息；满两年不满三年按年利率２．６１％计息；三年期凭证式国债持满三年按年利率２．８９％计息；五年期凭证式国债持满三年不满四年按年利率２．９７％计息；满四年不满五年按年利率３．０６％计息；持满五年按年利率３．１４％计息。

    整存整取存款提前支取按活期存款利率计息，即年利率为０．９９％。

    其次，还应该注意：提前兑付凭证式国债按兑取本金数额的２‰收取手续费。而存款取息还要扣除２０％的利息税。这样您提前兑付国债或支取存款就要综合比较利息损失。

    第三，凭证式国债一张凭证只能兑付一次。一张整存整取存单也只能部分提前支取一次。所以，您在购买国债或储蓄时，应将款项适度分散。比如５万元的凭证式国债可分取５张１万元的凭证，５万元的存款也可以分存５张１万元的存单。

    此外，如果买了国债后不久，储蓄利率就有所上调，就要算一算是不是兑了国债改储蓄更合适。

    假设购买了２０００年凭证式(三期)国债三年期共５万元，而半年后储蓄利率恢复到１９９８年７月时的水平。如果持满三年后兑付国债，可得利息４３３５元。而如果买国债半年后提前兑付，再转存一次二年期整存整取，期满再将本金转存一次半年期整存整取。同样是三年后，扣除２０％利息税，共得４７８０元利息，比前者多得利息４４５元。

摘自《每日新报》